Die Untersuchung und der Ermittler in den Niederlanden

Wenn dem Untersuchungsantrag stattgegeben wird, ernennt die Unternehmenskammer in den Niederlanden einen oder mehrere Ermittler (in der Regel jedoch einen). Der Ermittler hat weitreichende Befugnisse.

Er erhält Zugang zur gesamten Verwaltung und alle Beteiligten im Unternehmen sind verpflichtet, bei der Untersuchung mitzuarbeiten. Der Ermittler erstellt einen Bericht über seine Erkenntnisse.

Dieser Bericht (der bei der Geschäftsstelle der Unternehmenskammer eingereicht wird) schließt die erste Phase des Untersuchungsverfahrens ab.

Leitfaden für Ermittler

Der Ermittler hat weitreichende Befugnisse. Inhaltlich ist der Ermittler an den niederländischen Leitfaden für Ermittler in Untersuchungsverfahren gebunden. Der Leitfaden enthält Regeln für die Vorbereitung, Durchführung, Anhörung und Berichterstattung der Untersuchung.

Aktionsplan

Nach Erhalt der Fallakte erstellt der Ermittler einen Aktionsplan (wie im Tenor gefordert). Der Aktionsplan enthält die Ansichten des Ermittlers über den Gegenstand und die Methode der Untersuchung.

Während der Ermittlungen sollte der Ermittler die Parteien informieren, wenn wesentliche Abweichungen vom Plan erforderlich sind. Die Parteien können sich zu dem Plan äußern.

In jedem Fall enthält der Plan eine Beschreibung des Untersuchungsgegenstandes nach der Auslegung des Tenors, die Untersuchungsfragen, die Art und Weise, wie die Anhörung beider Seiten durchgeführt wird und die verschiedenen Phasen mit einem Zeitplan und einem Budget.

Ermittlungskosten in den Niederlanden

Die Kosten werden zunächst von der Gesellschaft getragen. Wenn klar ist, dass das Unternehmen diese Kosten nicht tragen kann, wird der Antragsteller in der Praxis aufgefordert, selbst eine Sicherheit für diese Kosten zu leisten.

Je nach Ausgang der Untersuchung können die Kosten später vom Antragsteller oder dem Vorstand zurückgefordert werden.

Die Kosten werden im Voraus von der Unternehmenskammer (Art. 2:350(3) des Bürgerlichen Gesetzbuches) auf der Grundlage des Budgets im Aktionsplan festgelegt.

Der Ermittler beginnt erst, wenn der geschätzte Betrag (als Vorschuss) an ihn gezahlt worden ist. Die Unternehmenskammer entscheidet durch Beschluss über die endgültigen Kosten, nachdem sie den Parteien Gelegenheit gegeben hat, sich zu äußern.

Durchführung der Ermittlung

Wie bereits erwähnt, hat der Ermittler in den Niederlanden weitreichende Ermittlungsbefugnisse. Er ist berechtigt, die Bücher, Dokumente und andere Datenträger der juristischen Person einzusehen (Art. 2:351 Absatz 1 BW).

Im Falle einer Weigerung kann er über den Anhörungsbeauftragten Einsicht verlangen (2:352 Absatz 1 BW).

Die Anhörung von (faktischen) Geschäftsführern, Aufsichtsräten oder anderen Interessengruppen (Wirtschaftsprüfer, Mitarbeiter, Betriebsrat) ist ein wesentlicher Bestandteil der Umfrage. Dies geschieht durch Interviews. Die Befragten dürfen ihre Aussagen nicht im Voraus abstimmen (Art. 2:351(1) des Bürgerlichen Gesetzbuchs).

In Anbetracht dieser Befugnisse muss der Ermittler über Richtlinien für die Kommunikation und für seine Verschwiegenheitspflicht verfügen. Ermittlungsinformationen können auch Geschäftsgeheimnisse beinhalten. Mit diesen Informationen muss der Ermittler besonders vorsichtig umgehen.

Der niederländische Ermittlungsbericht

Der Ermittler kann Zwischenberichte erstellen. Das endgültige Ergebnis der Untersuchung wird im Ermittlungsbericht festgehalten (Art. 2:353(1) des Bürgerlichen Gesetzbuchs).

Seine Hauptfunktion ist die Beantwortung der Ermittlungsfragen. Die praktische Funktion des Berichts besteht jedoch darin, dass die Unternehmenskammer die Möglichkeit hat, Missmanagement festzustellen und Vorkehrungen zu treffen, „wenn der Bericht Missmanagement nachgewiesen hat“ (Art. 2:355(1) des Bürgerlichen Gesetzbuchs).

In dem Bericht sollte der Ermittler davon absehen, Missmanagement zu qualifizieren oder Empfehlungen zu möglichen Bestimmungen, zur Feststellung der Verantwortung für Missmanagement oder zur Kostendeckung gemäß Abschnitt 2:354 des Bürgerlichen Gesetzbuchs abzugeben.

Der Bericht wird bei der Geschäftsstelle der Unternehmenskammer eingereicht (Art. 2:353(1) des Bürgerlichen Gesetzbuchs). Dies geschieht, wenn die Unternehmenskammer den Parteien förmlich mitteilt, dass der Bericht bei der Geschäftsstelle eingereicht wurde.

Mit der Einreichung endet zunächst das Verfahren der ersten Phase und damit auch die Aufgabe des Ermittlers. Zudem beginnt mit dem Zeitpunkt der Einreichung die Frist für das Stellen eines Antrags für die zweite Phase.

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